🔍 دستورالعمل جدید بانک مرکزی برای تعیین سطح فعالیت مشتریان بانکی؛ همه چیز درباره تغییرات پایش تراکنش‌ها در سال ۱۴۰۴
زمان تقریبی مطالعه: 6 دقیقه
دستورالعمل جدید بانک مرکزی برای پایش تراکنش‌های بانکی
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران در مهرماه ۱۴۰۴ بخشنامه‌ای را به تمام بانک‌ها و مؤسسات اعتباری کشور ابلاغ کرده که هدف آن، پایش دقیق‌تر تراکنش‌های بانکی و مقابله با پولشویی است.
این دستورالعمل با همکاری «مرکز اطلاعات مالی» وزارت امور اقتصادی و دارایی تدوین شده و تحت عنوان
«دستورالعمل اجرایی تعیین سطح فعالیت مشتریان مؤسسات اعتباری» شناخته می‌شود.
برای مشاهده متن رسمی این بخشنامه می‌توانید به صفحه بانک مرکزی مراجعه کنید.
💰 هدف از این دستورالعمل چیست؟
بانک مرکزی با اجرای این قانون قصد دارد:
- مانع پنهان‌سازی درآمدهای مشکوک در سیستم بانکی شود؛
- از فرار مالیاتی جلوگیری کند؛
- و در نهایت، شفافیت مالی افراد و شرکت‌ها را افزایش دهد.
به زبان ساده‌تر، اگر فردی درآمد یا تراکنش‌های بالایی دارد، باید این موضوع در پرونده مالیاتی و شغلی او مشخص باشد.
👤 سطح فعالیت مشتری دقیقاً یعنی چه؟
منظور از سطح فعالیت مورد انتظار، سقف سالانه‌ای است که بانک بر اساس نوع شغل و درآمد مشتری برای گردش مالی او تعیین می‌کند.
برای مثال:
- یک کارمند حقوق‌بگیر می‌تواند تا حدود ۲۰۰ میلیارد ریال گردش مالی سالانه داشته باشد.
- یک فرد فاقد شغل (مثل بازنشسته یا خانه‌دار) فقط تا ۵۰ میلیارد ریال.
- شرکت‌های غیرفعال حقوقی نیز تا سقف ۵ میلیارد ریال مجاز هستند.
اگر تراکنش‌های شما از این مقدارها عبور کند، بانک به‌صورت خودکار آن را به عنوان «مغایرت رفتار مالی» ثبت و بررسی می‌کند.
⚠️ در صورت عبور از سطح مجاز چه می‌شود؟
اگر گردش مالی‌تان بیش از حد مجاز باشد، بانک مراحل زیر را انجام می‌دهد:
- ابتدا با شما تماس می‌گیرد یا پیامک ارسال می‌کند تا برای ارائه توضیحات مراجعه کنید.
- در صورت عدم پاسخ، خدمات غیرحضوری مانند اینترنت‌بانک، همراه‌بانک و انتقال وجه غیرفعال می‌شود.
- در نهایت، گزارش موضوع به «مرکز اطلاعات مالی» ارسال می‌شود تا بررسی دقیق‌تر انجام گیرد.
این فرآیند به معنای مسدودی حساب نیست، بلکه نوعی بررسی قانونی برای اطمینان از شفافیت منابع مالی است.
🧾 تأثیر این قانون بر کسب‌وکارها و مالیات
اجرای این دستورالعمل برای صاحبان کسب‌وکار و حسابداران اهمیت زیادی دارد.
از این پس، بانک‌ها گردش مالی شما را با اسناد مالیاتی، اظهارنامه و پرونده مالیاتی مقایسه می‌کنند.
اگر مثلاً درآمد ثبت‌شده در اظهارنامه مالیاتی با تراکنش‌های بانکی هم‌خوانی نداشته باشد، احتمال دارد به عنوان درآمد پنهان یا مشکوک بررسی شود.
بنابراین توصیه می‌شود:
- تراکنش‌های تجاری را از حساب شخصی جدا کنید.
- گردش مالی خود را با اظهارنامه مالیاتی منطبق نگه دارید.
- در صورت دریافت پیام از بانک، سریعاً توضیحات و مدارک لازم را ارائه دهید.
💡 نکته مشاوره‌ای از نگاه مالیاتی
از دید یک مشاور مالیاتی، این دستورالعمل عملاً حلقه ارتباطی بین بانک‌ها، سازمان امور مالیاتی و مرکز اطلاعات مالی را کامل‌تر می‌کند.
به همین دلیل، هر نوع فعالیت اقتصادی — حتی در قالب شخص حقیقی — بهتر است با ثبت‌نام مالیاتی، پرونده شغلی و حساب تجاری مجزا همراه باشد تا در آینده دچار مشکل نشوید.
اگر در شهر رشت فعالیت دارید و به دنبال راهکار مطمئن برای هماهنگی سطح فعالیت بانکی و مالیاتی خود هستید، می‌توانید با بهترین مشاور مالیاتی در رشت مشورت کنید تا از بروز هرگونه مغایرت مالیاتی جلوگیری شود.
همچنین، بهره‌مندی از تجربه بهترین مشاور مالیاتی در رشت می‌تواند به شما کمک کند تا پرونده مالیاتی خود را بدون مشکل و با اطمینان کامل مدیریت کنید.
📌 جمع‌بندی
دستورالعمل جدید بانک مرکزی گامی مهم در جهت شفافیت اقتصادی و مبارزه با پولشویی است.
اما برای کسانی که حساب‌های شخصی و کاری خود را جدا نکرده‌اند، ممکن است ایجاد چالش کند.
اگر کسب‌وکاری دارید یا گردش مالی بالایی دارید، حتماً با بهترین مشاور مالیاتی در رشت مشورت کنید تا سطح فعالیت بانکی و مالیاتی شما هماهنگ باشد و از مشکلات احتمالی جلوگیری شود.
برای دریافت فایل pdf بخشنامه روی لینک زیر کلیک کنید: 👇👇👇👇
دستورالعمل_تعیین_سطح_فعالیت_مشتریان_موسسات_اعتباری
برای بررسی سطح فعالیت بانکی و جلوگیری از مغایرت مالیاتی، همین حالا با کارشناسان ما تماس بگیرید.
📞 سمیرا علی‌نیا
مشاور رسمی مالیاتی
شماره تماس: 09012249232
این مطالب را از دست ندهید
بهترین راه نجات از جریمه های سنگین | سایت مالیاتی
همه چیز درباره مهلت اظهارنامه مالیاتی ۱۴۰۳
دفاتر الکترونیکی؛ عبور از دفترهای کاغذی به دنیای هوشمند د...
اظهارنامه مالیاتی چیست
امضا الکترونیکی؛ همه چیز درباره دنیای جدید امضاها
راهنمای کامل ثبت‌نام در سامانه مؤدیان مالیاتی ۱۴۰۴
نکات مهم بخشنامه مالیات مقطوع (تبصره ماده 100 عملکرد ۱۴۰۳)
افزایش حقوق کارگران؛ موجی از مزایا یا چالشی برای جیب‌ها؟
تفاوت امضای الکترونیکی و امضای دیجیتال چیست؟
